醫(yī)械創(chuàng)新資訊
2025 年 7 月 14 日，江蘇吳中醫(yī)藥發(fā)展股份有限公司發(fā)布公告，表示公司于 2025 年 7 月 13 日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《行政處罰事先告知書》（處罰字〔2025〕58 號(hào)）。
公告回顧了事情的經(jīng)過(guò)，今年 2025 年 2 月 26 日，吳中醫(yī)藥收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《立案告知書》（證監(jiān)立案字 0392025006 號(hào)），因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)行政處罰法》等法律法規(guī)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案。
2025 年 4 月 29 日，吳中醫(yī)藥召開(kāi)第十一屆董事會(huì)第四次會(huì)議，董事長(zhǎng)、總裁錢群山辭職，聘任蔣中為公司總裁。
2025 年 4 月 30 日，吳中醫(yī)藥發(fā)布《關(guān)于實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示及疊加其他風(fēng)險(xiǎn)警示暨停牌的公告》，披露因公司 2024 年度財(cái)務(wù)報(bào)告被年審機(jī)構(gòu)出具無(wú)法表示意見(jiàn)，觸及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第 9.3.2 條第（三）項(xiàng)規(guī)定財(cái)務(wù)類退市的情形，公司股票已被上海證券交易所實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。
因?yàn)楸粚?shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示，此后吳中醫(yī)藥證券簡(jiǎn)稱變成 ST 蘇吳。
2025 年 5 月 15 日，吳中醫(yī)藥披露《關(guān)于公司董事長(zhǎng)收到立案告知書的公告》（公告編號(hào)：臨 2025-038），公司董事長(zhǎng)因涉嫌信息披露違法違規(guī)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)其立案。
2025 年 7 月 14 日，吳中醫(yī)藥發(fā)布《關(guān)于公司股票可能被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市的第一次風(fēng)險(xiǎn)提示公告》，以及《關(guān)于疊加實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示的公告》，公司收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《行政處罰事先告知書》（處罰字〔2025〕58 號(hào)），認(rèn)定公司子公司江蘇吳中進(jìn)出口有限公司、中吳貿(mào)易發(fā)展(杭州)有限公司、江蘇吳中海利國(guó)際貿(mào)易有限公司通過(guò)與浙江優(yōu)諾德貿(mào)易有限公司等多家關(guān)聯(lián)公司開(kāi)展無(wú)商業(yè)實(shí)質(zhì)的貿(mào)易業(yè)務(wù)，虛增營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本和利潤(rùn)。上述行為導(dǎo)致*ST 蘇吳在2020年至2023 年年度報(bào)告中分別虛增營(yíng)業(yè)收入49,526.32 萬(wàn)元、46,850.82 萬(wàn)元、43,074.52 萬(wàn)元、37,666.41 萬(wàn)元，占當(dāng)期披露營(yíng)業(yè)收入的26.46%、26.39%、21.26%、16.82%；分別虛增營(yíng)業(yè)成本48,068.05萬(wàn)元、44,823.70 萬(wàn)、41,082.09 萬(wàn)元、35,544.47 萬(wàn)元，占當(dāng)期披露營(yíng)業(yè)成本的37.08%、35.47%、28.40%、20.95%；分別虛增利潤(rùn)總額1,458.27 萬(wàn)元、2,027.12 萬(wàn)元、1,992.42 萬(wàn)元、2,121.94 萬(wàn)元，占當(dāng)期披露利潤(rùn)總額的2.89%、51.65%、26.42%、29.81%。上述事項(xiàng)將觸及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第9.5.2 條第一款第（六）項(xiàng)規(guī)定的重大違法強(qiáng)制退市情形，可能被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市。公司股票自2025 年7 月14 日起將被上海證券交易所疊加實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。
據(jù)《行政處罰事先告知書》（處罰字〔2025〕58號(hào)），ST 蘇吳及相關(guān)人員的違法事實(shí)如下：
（一）未如實(shí)披露實(shí)際控制人，2018年至 2023年年度報(bào)告存在虛假記載
2018年 2月，*ST蘇吳控股股東蘇州吳中投資控股有限公司發(fā)生股權(quán)變更，變更后，錢群山實(shí)際支配*ST蘇吳行為，成為*ST蘇吳實(shí)際控制人。*ST蘇吳 2018年至 2023年年度報(bào)告披露錢群英為實(shí)際控制人，存在虛假記載。
（二）虛增營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本和利潤(rùn)，2020年至 2023年年度報(bào)告存在虛假記載
*ST蘇吳子公司江蘇吳中進(jìn)出口有限公司、中吳貿(mào)易發(fā)展(杭州)有限公司、江蘇吳中海利國(guó)際貿(mào)易有限公司通過(guò)與浙江優(yōu)諾德貿(mào)易有限公司等多家關(guān)聯(lián)公司開(kāi)展無(wú)商業(yè)實(shí)質(zhì)的貿(mào)易業(yè)務(wù)，虛增營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本和利潤(rùn)。上述行為導(dǎo)致 *ST蘇吳在2020年至 2023年年度報(bào)告中分別虛增營(yíng)業(yè)收入 49,526.32萬(wàn)元、46,850.82萬(wàn)元、43,074.52萬(wàn)元、37,666.41萬(wàn)元，占當(dāng)期披露營(yíng)業(yè)收入的 26.46%、26.39%、21.26%、16.82%；分別虛增營(yíng)業(yè)成本 48,068.05萬(wàn)元、44,823.70萬(wàn)元、41,082.09萬(wàn)元、35,544.47萬(wàn)元，占當(dāng)期披露營(yíng)業(yè)成本的 37.08%、35.47%、28.40%、20.95%；分別虛增利潤(rùn)總額 1,458.27萬(wàn)元、2,027.12萬(wàn)元、1,992.42萬(wàn)元、2,121.94萬(wàn)元，占當(dāng)期披露利潤(rùn)總額的 2.89%、51.65%、26.42%、29.81%。
（三）未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金情況，2020年至 2023年年度報(bào)告存在重大遺漏
*ST蘇吳通過(guò)支付無(wú)商業(yè)實(shí)質(zhì)的貿(mào)易業(yè)務(wù)采購(gòu)款等形式向關(guān)聯(lián)方提供資金，形成關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金。*ST蘇吳未在2020年至 2023年年度報(bào)告中披露上述關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金情況，2020年至 2023年年度報(bào)告存在重大遺漏。
截至 2020年年末、2021年年末、2022年年末、2023年年末， *ST蘇吳關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金余額分別為 12,740.69萬(wàn)元、139,262.91萬(wàn)元、154,273.23萬(wàn)元、169,260.71萬(wàn)元，占當(dāng)期披露凈資產(chǎn)的 6.88%、74.20%、84.60%、96.09%。
相關(guān)人員：
錢群山，2019年 8月至 2024年 3月任*ST蘇吳首席執(zhí)行官、2019年 9月起任*ST蘇吳董事、2020年 3月起任*ST蘇吳董事長(zhǎng)、2024年 3月起任*ST蘇吳總裁。
隱瞞上市公司實(shí)際控制人身份，明知*ST蘇吳實(shí)際控制人披露不實(shí)，仍然簽署相應(yīng)年度報(bào)告。實(shí)際控制上市公司體外公司，作為案涉貿(mào)易業(yè)務(wù)的客戶和供應(yīng)商，組織、指使并參與無(wú)商業(yè)實(shí)質(zhì)的貿(mào)易業(yè)務(wù)和資金占用事宜。錢群山在*ST蘇吳 2019年至 2023年年度報(bào)告上簽字，保證報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
錢群英，2018年 4月起任*ST蘇吳董事、2019年 10月至 2024年 3月任*ST蘇吳總裁、2021年 12月起任*ST蘇吳副董事長(zhǎng)。
知悉并隱瞞錢群山為*ST蘇吳實(shí)際控制人事項(xiàng)，未參與*ST蘇吳日常經(jīng)營(yíng)管理，未持續(xù)關(guān)注公司經(jīng)營(yíng)情況，未審慎關(guān)注*ST蘇吳存在無(wú)商業(yè)實(shí)質(zhì)的貿(mào)易業(yè)務(wù)和關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金情況，未勤勉盡責(zé)。錢群英在*ST蘇吳 2018年至 2023年年度報(bào)告上簽字，保證報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
陳頤，2020年 4月至 2024年 3月任*ST蘇吳董事、審計(jì)委員會(huì)委員。
參與案涉關(guān)聯(lián)方資金調(diào)度，未審慎關(guān)注*ST蘇吳存在無(wú)商業(yè)實(shí)質(zhì)的貿(mào)易業(yè)務(wù)和關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金情況，未勤勉盡責(zé)。陳頤在*ST蘇吳 2020年至 2022年年度報(bào)告上簽字，保證報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
孫曦，2019年 4月起任*ST蘇吳財(cái)務(wù)總監(jiān)，負(fù)責(zé)案涉貿(mào)易業(yè)務(wù)付款審批。
未對(duì)案涉貿(mào)易業(yè)務(wù)收付款情況保持審慎關(guān)注，未勤勉盡責(zé)。孫曦在*ST蘇吳 2020年至 2023年年度報(bào)告上簽字，保證報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
駱嘯，2018年起任*ST蘇吳貿(mào)易業(yè)務(wù)板塊子公司總經(jīng)理。
負(fù)責(zé)*ST蘇吳貿(mào)易業(yè)務(wù)管理，負(fù)責(zé)案涉貿(mào)易業(yè)務(wù)合同審批和付款審批，具體組織開(kāi)展案涉貿(mào)易業(yè)務(wù)，對(duì)接部分用于構(gòu)建資金閉環(huán)的過(guò)橋借款，與*ST蘇吳 2020年至 2023年年度報(bào)告虛假記載、重大遺漏具有直接因果關(guān)系。
上述違法事實(shí)，有*ST蘇吳相關(guān)公告、合同文件、財(cái)務(wù)資料、銀行流水、相關(guān)客戶和供應(yīng)商資料、相關(guān)人員詢問(wèn)筆錄等證據(jù)證明。
基于以上違法事實(shí)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定，擬處以以下處罰：
一、對(duì)*ST蘇吳責(zé)令改正，給予警告，并處以 1000 萬(wàn)元罰款；
二、對(duì)錢群山給予警告，并處以 1500 萬(wàn)元罰款，其中作為直接負(fù)責(zé)的主管人員罰款 500 萬(wàn)元，作為實(shí)際控制人罰款 1000 萬(wàn)元；
三、對(duì)錢群英給予警告，并處以 200 萬(wàn)元罰款；
四、對(duì)陳頤給予警告，并處以 150 萬(wàn)元罰款；
五、對(duì)孫曦、駱嘯給予警告，分別處以 100 萬(wàn)元罰款。
除此之外，錢群山作為 *ST 蘇吳實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)、高級(jí)管理人員，組織、指使實(shí)施案涉事項(xiàng)，行為惡劣，情節(jié)較為嚴(yán)重。
依據(jù)《證券法》第二百二十一條和《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》(證監(jiān)會(huì)令第185號(hào))第三條第一項(xiàng)、第四條第一款第一項(xiàng)、第五條、第七條的規(guī)定，中國(guó)證監(jiān)會(huì)擬決定：
對(duì)錢群山采取 10 年證券市場(chǎng)禁入措施。
據(jù)公告，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)宣布決定之日起，在禁入期間內(nèi)，除不得繼續(xù)在原機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)、證券服務(wù)業(yè)務(wù)或者擔(dān)任原證券發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)外，也不得在其他任何機(jī)構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù)、證券服務(wù)業(yè)務(wù)或者擔(dān)任其他證券發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)。
此后，吳中醫(yī)藥還發(fā)布了《2025年半年度業(yè)績(jī)預(yù)虧公告》，表示經(jīng)財(cái)務(wù)部門初步測(cè)算，預(yù)計(jì) 2025 年半年度實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)約 -6000 至 -4000 萬(wàn)元，與上年同期相比，將出現(xiàn)虧損。預(yù)計(jì) 2025 年半年度實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)約 -6460 至 -4460 萬(wàn)元。
